關(guān)于永州市2023年預(yù)算執(zhí)行情況與2024年市級預(yù)算草案的報告
2024年永州市政府預(yù)算公開目錄
第一部分 政府預(yù)算公開報告目錄
一、2023年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2023年預(yù)算收支執(zhí)行情況
（二）市屬非行政區(qū)預(yù)算收支執(zhí)行情況
二、主要財稅政策落實和重點財政工作情況
（一）致力謀發(fā)展，推動財政運行穩(wěn)中有進
（二）加力拼經(jīng)濟，更好服務(wù)穩(wěn)住經(jīng)濟大盤
（三）突出保重點，重大戰(zhàn)略實施保障精準
（四）切實增福祉，民生底色持續(xù)擦亮
（五）著力防風險，支持統(tǒng)籌好發(fā)展與安全
（六）著眼增活力，財政治理水平持續(xù)提升
三、2024年全市和市級預(yù)算草案
（一）2024年預(yù)算安排的主要原則
（二）2024年全市預(yù)算
（三）2024年市本級預(yù)算
（四）市屬非行政區(qū)預(yù)算草案
四、扎實做好2024年各項財政工作
五、名詞解釋
第二部分 2024年永州市本級預(yù)算公開說明目錄
1.2024年永州市市本級及所轄區(qū)轉(zhuǎn)移支付情況說明（分地區(qū)、分項目）
2.永州市本級舉借債務(wù)情況說明
3.2024年永州市本級一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費預(yù)算安排情況說明
4.2024年永州市本級預(yù)算公開報表
| 表一： | 2024年永州市一般公共預(yù)算收入表 |
| 表二： | 2024年永州市一般公共預(yù)算支出表 |
| 表三： | 2024年永州市本級一般公共預(yù)算收入表 |
| 表四： | 2024年永州市本級一般公共預(yù)算支出表 |
| 表五： | 2024年永州市本級一般公共預(yù)算支出表（功能分類項級科目） |
| 表六： | 2024年永州市本級一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟分類款級科目） |
| 表七： | 2024年永州市級一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況表（分地區(qū)分項目） |
| 表八： | 2024年永州市政府性基金收入預(yù)算表 |
| 表九： | 2024年永州市政府性基金支出預(yù)算表 |
| 表十： | 2024年永州市本級政府性基金收入預(yù)算表 |
| 表十一： | 2024年永州市本級政府性基金支出預(yù)算表 |
| 表十二： | 2024年永州市級政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表 |
| 表十三： | 2024年永州市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算表 |
| 表十四： | 2024年永州市國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表 |
| 表十五： | 2024年永州市本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算表 |
| 表十六： | 2024年永州市本級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算表 |
| 表十七： | 2024年永州市級國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表 |
| 表十八： | 2024年永州市社會保險基金收入預(yù)算表 |
| 表十九： | 2024年永州市社會保險基金支出預(yù)算表 |
| 表二十： | 2024年永州市本級社會保險基金收入預(yù)算表 |
| 表二十一： | 2024年永州市本級社會保險基金支出預(yù)算表 |
| 表二十二： | 2024年永州市本級“三公”經(jīng)費支出預(yù)算表 |
| 表二十三： | 截至2023年底永州市本級政府一般債務(wù)限額和余額情況表 |
| 表二十四： |
截至2023年底永州市本級政府專項債務(wù)限額和余額情況表 |
關(guān)于永州市2023年預(yù)算執(zhí)行情況與2024年
市級預(yù)算草案的報告
——2023年12月25日在永州市第六屆人民代表大會第三次會議上
市財政局局長 李群輝
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)提出2023年全市預(yù)算執(zhí)行情況與2024年市級預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2023年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是市委五年戰(zhàn)略執(zhí)行計劃加速期的第一年。一年來，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會依法監(jiān)督和市政協(xié)民主監(jiān)督下，全市各級財政部門深入貫徹落實習(xí)近平總書記重要講話和指示批示精神，大力開源穩(wěn)增長、精誠共治抓收入、精細管理提績效、優(yōu)化支出保“三保”、全力以赴防風險，切實提升積極財政政策效能，全市財政運行情況總體平穩(wěn)，債務(wù)風險防控有力，財政收支預(yù)計實現(xiàn)緊平衡，較好完成了市六屆人大二次會議確定的財政目標任務(wù)，努力推動我市經(jīng)濟總體回升向好、促進高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2023年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.全市和市本級一般公共預(yù)算
收入預(yù)算執(zhí)行情況：2023年預(yù)計全市地方一般公共預(yù)算收入完成163.3億元，為預(yù)算的95.4%，增長3%；地方稅收收入完成109.83億元，增長0.4%；非稅收入完成53.47億元，增長8.7%。
市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成27.55億元，完成年初預(yù)算（27.55億元）的100%，增長5%。其中，地方稅收完成14.64億元，下降2%；非稅收入完成12.91億元，增長14.3%，非稅占比同比增長3.8個百分點。
市本級收入項目中：增值稅3.55億元，增長6.6%，主要與上年實施大規(guī)模增值稅留抵退稅政策、集中退稅較多、基數(shù)較低影響有關(guān)。企業(yè)所得稅1億元，下降6.1%。個人所得稅0.28億元，下降18.6%。城市維護建設(shè)稅1.28億元，增長6.4%。土地增值稅3億元，下降11.9%。耕地占用稅0.8億元，下降13.9%。契稅2.9億元，增長1.9%，存在一次性補繳因素。專項收入1.7億元，增長2.3%。行政事業(yè)性收費收入2億元，增長22.95%，主要是入庫了上年耕地開墾轉(zhuǎn)讓指標收入5000余萬元。罰沒收入2.2億元，下降28.98%。國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入4.7億元，增長377%，主要是公共停車泊位特許經(jīng)營權(quán)收入入庫3.2億元。
支出預(yù)算執(zhí)行情況：在財政收入增長有限的情況下，全市財政支出保持穩(wěn)步擴大節(jié)奏。預(yù)計全市完成一般公共預(yù)算支出560億元，為預(yù)算的104.4%，增長6.7%。
市本級支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，市委市政府確定的重大項目、重要改革、重點民生實事支出基本保障到位。市本級預(yù)計完成一般公共預(yù)算支出59億元，為預(yù)算數(shù)（65.79億元）的89.7%，比上年實際支出數(shù)53.96億元增長9.3%。主要支出項目執(zhí)行情況如下：
衛(wèi)生健康支出占市本級一般公共預(yù)算支出的比重（以下簡稱“占比”）為22.3%，社會保障和就業(yè)支出占比11.3%，教育支出占比10.3%，城鄉(xiāng)社區(qū)支出占比8.6%，交通運輸支出占比7.4%，節(jié)能環(huán)保支出占比4.3%，住房保障支出占比3.7%，農(nóng)林水支出占比2.1%，資源勘探工業(yè)信息支出占比1.5%，科學(xué)技術(shù)支出占比0.9%，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出占比0.5%。
轉(zhuǎn)移支付和新增債券執(zhí)行情況：2023年，預(yù)計上級下達我市轉(zhuǎn)移支付340億元，增長0.8%，其中返還性收入10億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入303億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入27億元。全市新增一般債券20.14億元。
預(yù)計上級對市本級轉(zhuǎn)移支付58.6億元，其中，返還性收入2.6億元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入52億元、專項轉(zhuǎn)移支付收入4億元。市級新增一般債券3.05億元。
2.市本級政府性基金預(yù)算
2023年，預(yù)計市本級政府性基金預(yù)算收入94.13億元，為調(diào)整預(yù)算的84.7%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成58.57億元、為調(diào)整預(yù)算（75.59億元）的77.5%，專項債券對應(yīng)項目專項收入2.42億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入0.4億元，污水處理費收入0.59億元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入32.15億元；預(yù)計市本級政府性基金預(yù)算支出94.04億元。市本級政府性基金預(yù)算收支下降較多，主要是土地出讓收支下滑。
3.市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，預(yù)計市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入38萬元，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出38萬元。
4.市本級社會保險基金預(yù)算
2023年，預(yù)計市本級社會保險基金預(yù)算收入77.23億元，為預(yù)算的102.2%，增長1.7%；市本級社會保險基金預(yù)算支出77.02億元，為預(yù)算的105.0%，增長6.5%。基金當年結(jié)余0.2億元，年末滾存結(jié)余73.35億元。分險種來看：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余1.08億元，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險基金滾存結(jié)余36.56億元（統(tǒng)籌基金20.81億元，個人賬戶15.75億元），城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；?/font>滾存結(jié)余35.14億元，工傷保險基金滾存結(jié)余0.57億元。
5.市級經(jīng)批準舉借債務(wù)情況
新增政府債務(wù)情況： 2023年，市級新增政府債券36.01億元，其中一般債券3.65億元、專項債券32.36億元。
新增政府債務(wù)使用情況：市級新增政府債務(wù)資金主要用于市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、社會事業(yè)、交通基礎(chǔ)設(shè)施、保障性安居工程、農(nóng)林水利等重點領(lǐng)域。
政府債務(wù)償還情況：市級政府債務(wù)償還23.36億元，全部發(fā)行再融資債券償還。
政府債務(wù)限額和余額情況：2023年，市級地方政府債務(wù)限額為252.94億元，其中：一般債務(wù)73.01億元、專項債務(wù)179.93億元。年底市級政府債務(wù)余額250.65億元，其中一般債券70.72億元、專項債券179.93億元，控制在核定限額以內(nèi)，風險總體可控。
以上收支數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，在決算編制中可能還會有調(diào)整，待決算編成后屆時我們再按程序向市人大常委會報告。
（二）市屬非行政區(qū)預(yù)算收支執(zhí)行情況
永州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計分別完成60,067萬元、5,831萬元、5,926萬元，為預(yù)算的91.2%、86.5%、80%；一般公共預(yù)算支出預(yù)計分別完成51,329萬元、51,932萬元、29,813萬元。均實現(xiàn)收支平衡。
永州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計分別完成35.41億元、3,917萬元、550萬元；政府性基金支出預(yù)計分別完成35.14億元、3,917萬元、1,401萬元。均實現(xiàn)收支平衡。
永州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)2023年社?；痤A(yù)算收入預(yù)計分別完成2,036.94萬元、5,286.2萬元、1,292萬元；社?；鹬С鲱A(yù)計分別完成1,871.23萬元、5,368.06萬元、854萬元。均實現(xiàn)收支平衡。
二、主要財稅政策落實和重點財政工作情況
（一）致力謀發(fā)展，推動財政運行穩(wěn)中有進。財政收入有增長。進一步加大財源建設(shè)和收入組織力度，1-11月，全市地方一般公共預(yù)算收入完成142.27億元，同比增長3.6%，增幅高于全省市州平均水平2.1個百分點。預(yù)計全市全口徑稅收180.9億元，按凈入庫口徑同比增長10.4%；預(yù)計地方稅收收入111.5億元，增長1.9%，地方稅比為67%，收入質(zhì)量排同類市州前列。向上爭資有成效。全市爭取上級轉(zhuǎn)移支付340億元，同口徑增長0.8%。債券額度創(chuàng)新高。新增政府債券規(guī)模143.53億元，增長13.2%，比全省平均高11.8個百分點。試點政策獲支持。積極爭取財政部隱性債務(wù)風險化解試點政策，市本級獲置換債券27.23億元，每年可節(jié)約利息支出8700萬元；入選國家級農(nóng)村綜合性改革試點、鞏固拓展脫貧攻堅示范園建設(shè)等國省試點，獲獎補1.4億元。
（二）加力拼經(jīng)濟，更好服務(wù)穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。推動延續(xù)優(yōu)化完善的近70項稅費政策紅利精準高效直達市場主體，全年新增減稅降費和退稅緩費預(yù)計11.3億元。發(fā)揮財政資金引導(dǎo)撬動作用。預(yù)計全市政府性融資擔保業(yè)務(wù)在保余額同比增長17%，農(nóng)業(yè)擔保業(yè)務(wù)在保余額同比增長20%；累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款6億余元。進一步優(yōu)化提振市場消費信心財政獎補政策，重點支持汽車等大宗消費、重要節(jié)假日促消費等，助推深度融入粵港澳大灣區(qū)，支持外貿(mào)穩(wěn)增長、農(nóng)產(chǎn)品冷鏈物流、縣域商業(yè)體系建設(shè)等，申報12個方向項目資金3.15億元，截至目前到位1.1億元，促進消費回暖向好。
（三）突出保重點，重大戰(zhàn)略實施保障精準。提升專項債券“穩(wěn)投資、補短板、惠民生”效能，推動項目資金盡快形成實物量。全市新增專項債券限額123.39億元，127個項目得到重點支持，傾斜支持園區(qū)34個項目計42.91億元，規(guī)模占比超過三分之一。盡早行動申報特別國債項目513個，涉國債資金需求208.21億元。申報新增國、省級專精特新中小企業(yè)108家，數(shù)量成倍躍升。加力支持科技創(chuàng)新，優(yōu)化完善財政科技政策，切實推動打造科創(chuàng)高地，科技支出增長20%以上。強化財政支持鞏固銜接投入保障，落實土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例不低于7%的要求，做好糧食穩(wěn)產(chǎn)保供，扎實推進高標準農(nóng)田建設(shè)，爭取“供粵港澳”蔬菜優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)資金支持，鞏固脫貧攻堅成果，大力支持鄉(xiāng)村振興。
（四）切實增福祉，民生底色持續(xù)擦亮。堅持黨政機關(guān)過緊日子，堅持盡力而為、量力而行，持續(xù)壓減低效無效支出和非重點非剛性支出，集中財力解決就業(yè)、教育、醫(yī)療等群眾高度關(guān)心關(guān)注的問題，推動抓好重點群體的就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作，支持教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，支持分級診療體系建設(shè)和“名醫(yī)名科”建設(shè)，強化社會保障措施，保持民生支出強度不減。支持推動生態(tài)文明建設(shè)，持續(xù)深入打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，加強生態(tài)修復(fù)治理。市級財政撥付1.6億元，加強污水、垃圾治理，推進以人為核心的新型城鎮(zhèn)化。按照“小步快走”思路，穩(wěn)步提高居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)低保、殘疾人“兩項補貼”等民生標準。1-11月，全市民生領(lǐng)域支出一般公共預(yù)算支出409.2億元，增長9.1%，預(yù)計全年民生支出占財政支出比重穩(wěn)定在80%左右。扎實做好社會保險基金監(jiān)管。加強直達資金監(jiān)督管理，截至目前全市共收到直達資金127.61億元，已形成支出114.1億元，支出進度89.4%，資金使用做到了安全高效。
（五）著力防風險，支持統(tǒng)籌好發(fā)展與安全。時刻繃緊風險防控之弦，牽頭打好防范化解風險阻擊仗，確保社會大局穩(wěn)定。在優(yōu)先保障“三?！焙蛡鶆?wù)付息等剛性支出的前提下，騰出財力千方百計完成化債任務(wù)，隱性債務(wù)規(guī)模逐步下降，風險得到緩釋。全市完成報中央備案化債計劃的106.3%，其中，市本級完成報中央備案化債計劃的129.2%。優(yōu)化調(diào)整政府性投資項目決策管理，從嚴審核重大政府投資項目資金來源，遏制新增隱性債務(wù)。強化常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警，密切政銀合作，優(yōu)化激勵措施，推動自接自盤、替接他盤、發(fā)新還舊、延期回售等風險緩釋措施支持。嚴格“三保”（保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)）支出預(yù)算編制、執(zhí)行、庫款保障等各環(huán)節(jié)管理，強化財政運行監(jiān)測預(yù)警，及時發(fā)現(xiàn)、處置苗頭問題和風險隱患，確?！叭！辈怀?/font>任何問題。“三保”執(zhí)行基本達到序時進度。本年度各月底的庫款保障水平均保持在合理區(qū)間，未有低于0.1的縣市區(qū)。
（六）著眼增活力，財政治理水平持續(xù)提升。前11月，全市“五類資產(chǎn)”“六類資源”盤活項目543個，實現(xiàn)國有“三資”盤活入庫收益74.2億元，暫排名全省前列?！坝乐葜腔蹏Y”系統(tǒng)9月份全面上線，助力提升國有“三資”治理和管理水平。永州盤活三資促轉(zhuǎn)型防風險及“兩覆蓋”建設(shè)工作在全省市州長視頻會上作交流發(fā)言。堅決貫徹中央、省關(guān)于進一步加強財會監(jiān)督工作的要求，扎實開展惠農(nóng)補貼資金重點檢查，全面開展PPP項目自查自糾，組織開展財經(jīng)紀律重點問題專項整治和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督專項行動，看護好人民群眾的“錢袋子”，確保中、省各項政策執(zhí)行到位、落實有力。扎實推進“績效管理提升年”行動，開源節(jié)流雙向發(fā)力，強化投資評審全鏈條管理，完善差旅費管理，優(yōu)化財政領(lǐng)域營商環(huán)境，推進政府采購全流程電子化應(yīng)用，率先在全省實現(xiàn)非稅收入電子繳款書全覆蓋，全面節(jié)支提效。在財政部組織開展的醫(yī)療救助補助資金重點績效評價中，永州市代表湖南參評榮獲第一。道縣、寧遠兩縣進入財政部縣級財政管理績效綜合評價前200名榜單。
總的來看，隨著我國經(jīng)濟回升向好、高質(zhì)量發(fā)展扎實推進，我省“發(fā)展六仗”成效初顯，全面建設(shè)現(xiàn)代化新永州邁出堅實步伐，全市財政承壓有進、以進固穩(wěn)。但我們也清醒地認識到財政運行依然面臨一些困難和問題：經(jīng)濟工作面臨的復(fù)雜性和挑戰(zhàn)性多年未有，影響財政收支的各種有利和制約因素相互交織，財源基礎(chǔ)薄弱、增收后勁不足，財政收支矛盾十分突出，部分單位落實過緊日子要求還有差距，中心城區(qū)財政體制機制還有待進一步優(yōu)化，債務(wù)化解任務(wù)仍然較重，預(yù)算績效管理有待加強，等等。對此，我們將保持警醒，盯緊看牢，切實采取開源節(jié)流措施，努力加以解決。
三、2024年全市和市級預(yù)算草案
2024年全市財政工作和預(yù)算安排的總體要求是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，全面落實中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議精神，按照省委十二屆四次全會、市第六次黨代會部署和市政府工作要求，堅持穩(wěn)中求進、以進促穩(wěn)、先立后破，牢固樹立和大力踐行正確政績觀，牢牢把握“六大戰(zhàn)略支點”，統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，緊緊扭住推動積極的財政政策適度加力、提質(zhì)增效，統(tǒng)籌做好收入量質(zhì)齊升、支出持續(xù)發(fā)力、強化政策落實、嚴防運行風險等各項工作，確保財政平穩(wěn)運行，助力全面落實“三高四新”美好藍圖和加快建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新永州。
（一）2024年預(yù)算安排的主要原則
1.堅持量入為出，強化風險防范。建立支出預(yù)算排序機制，優(yōu)先保障“三?！薄?/font>一般債券付息、中央重點考核事項以及市委市政府確定的重大部署資金支出，嚴守“兩個10%”紅線。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，清理規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策和項目，除國、省有明確規(guī)定外，2024年度原則上民生政策不再提標擴面。推進財政撥款和單位資金統(tǒng)籌，“收入一個籠子、支出一個口子、預(yù)算一個盤子”統(tǒng)籌安排。
2.堅持零基預(yù)算，突出保障重點。完善專項資金“零基預(yù)算”管理，對市級財政專項資金設(shè)立要求、支持方向、項目儲備、分配方式、實施期限等予以全面規(guī)范，提升管理效能，切實保障剛性支出和重點支出。合理控制財政出資項目建設(shè)規(guī)模，必需實施的建設(shè)項目原則上由主管部門通過爭取中省預(yù)算資金、專項債券或一般債券統(tǒng)籌安排。
3.堅持厲行節(jié)約，習(xí)慣過緊日子。堅持“黨政機關(guān)習(xí)慣過緊日子”，開展節(jié)流控支行動，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，大力精簡會議、差旅、培訓(xùn)、調(diào)研、論壇、慶典等公務(wù)活動，強化政府購買服務(wù)領(lǐng)域監(jiān)管，嚴禁超預(yù)算、無預(yù)算開展政府采購和配置資產(chǎn)，硬化預(yù)算剛性約束。
4.堅持績效優(yōu)先，提升治理效能。深入推進預(yù)算績效管理，選取“三個高地”建設(shè)、重點民生保障等領(lǐng)域的重大項目和支出政策開展績效評價，促進政策優(yōu)化、績效提升。圍繞預(yù)算績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，強化財力統(tǒng)籌和績效評價結(jié)果應(yīng)用。提高落實人大決議、問題整改和財政服務(wù)水平，為經(jīng)濟社會發(fā)展賦能。
（二）2024年全市預(yù)算。結(jié)合年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標、以及發(fā)揮財政政策逆周期和跨周期調(diào)節(jié)作用的要求，全市地方一般公共預(yù)算收入按6%的增幅安排，非稅占比水平不高于2023年度。
（三）2024年市本級預(yù)算
1.一般公共預(yù)算
收入方面。2024年市本級地方一般公共預(yù)算收入27.62億元，較2023年預(yù)算數(shù)增加0.07億元，增長0.26%。其中：地方稅收15.85億元，較2023年預(yù)算數(shù)減少0.5億元，下降3.1%；非稅收入11.77億元，較2023年預(yù)算數(shù)增加0.57億元，增長5.1%。加上級補助收入20.21億元，調(diào)入資金17.98億元，收入合計65.81億元。
支出方面。在?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)和防范政府債務(wù)風險的基礎(chǔ)上，保持必要的財政支出強度，保障好市委、市政府確定的重大事項、重點工作、重大項目支出。市本級一般公共預(yù)算支出安排62.16億元，專項上解1.09億元，補助區(qū)2.56億元，支出合計65.81億元。按支出金額大小和功能科目，分列如下：
2.政府性基金預(yù)算。2024年市本級政府性基金收入按49.49億元安排。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入45.5億元，專項債券對應(yīng)項目收入3.05億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入0.4億元，污水處理費收入0.54億元。支出49.49億元，其中安排調(diào)入一般公共預(yù)算支出12.98億元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。按照收支平衡的原則編制,2024年市本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)計5億元。支出安排5億元，調(diào)入5億元到一般公共預(yù)算安排支出。
4.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，實現(xiàn)收支平衡。本年基金收入預(yù)計75.91億元，支出72.35億元，當年結(jié)余3.56億元，滾存結(jié)余76.35億元。分險種來看，機關(guān)基本養(yǎng)老保險收入5.77億元，支出5.66億元，滾存結(jié)余1.2億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）19.03億元，支出18.68億元，滾存結(jié)余36.92億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險51.11億元，支出48.02億元，滾存結(jié)余38.23億元；工傷保險基金2024年起實現(xiàn)省級統(tǒng)收統(tǒng)支改革，不再納入市本級編制范圍。
（四）市屬非行政區(qū)預(yù)算草案
1.永州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)預(yù)算草案
永州經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算收入67,629萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入66,072萬元（地方稅收58,633萬元，非稅收入7,439萬元）、比上年預(yù)算數(shù)增長0.3%，轉(zhuǎn)移性收入1,557萬元（返還性收入277萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付1,280萬元）。一般公共預(yù)算支出57,427萬元（比上年預(yù)算數(shù)下降7.2%），上解支出10,202萬元，支出總計67,629萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
政府性基金預(yù)算收入302,329萬元，其中：國有土地出讓使用權(quán)收入290,000萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入12,329萬元。政府性基金預(yù)算支出302,329萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出290,000萬元，債務(wù)付息支出12,329萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3,881萬元，全部為其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3,881萬元，其中：其他支出3,881萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
社會保險基金預(yù)算收入2,209.59萬元，其中：社會保險費收入1,509.53萬元（機關(guān)基本養(yǎng)老保險759.08萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險750.45萬元）。社會保險基金預(yù)算支出2,062.60萬元。年末滾存結(jié)余7,551.87萬元。
2.金洞管理區(qū)預(yù)算草案
金洞管理區(qū)一般公共預(yù)算收入58,321萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入7,210萬元、比上年預(yù)算數(shù)增長7%，轉(zhuǎn)移性收入36,111萬元（返還性收入377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付30,893萬元、專項轉(zhuǎn)移支付4,841萬元），調(diào)入資金15,000萬元。一般公共預(yù)算支出58,321萬元，增長1.94%。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
政府性基金預(yù)算收入3,000萬元，全部為國有土地使用權(quán)出讓收入。政府性基金預(yù)算支出3,000萬元，其中：國有土地使用權(quán)安排的支出2,411萬元、債務(wù)付息589萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15,000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出15,000萬元，其中調(diào)出資金15,000萬元。收支平衡。
社會保險基金預(yù)算收入5,656.44萬元，其中：社會保險費收入5,656.44萬元（機關(guān)基本養(yǎng)老保險3,468.48萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險2,187.96萬元）。社會保險基金預(yù)算支出6,092.34萬元。年末滾存結(jié)余7,261.89萬元。
3.回龍圩管理區(qū)預(yù)算草案
回龍圩管理區(qū)一般公共預(yù)算收入總計29,891萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入7,415萬元、與上年預(yù)算數(shù)持平，轉(zhuǎn)移性收入19,476萬元（返還性收入242萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付15,934萬元、專項轉(zhuǎn)移支付3,300萬元），調(diào)入資金3,000萬元。一般公共預(yù)算支出合計29,891萬元，其中：一般公共預(yù)算支出29,161萬元、下降5.8%，轉(zhuǎn)移性支出230萬元，債務(wù)還本支出500萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
政府性基金預(yù)算收入8,810萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入8,510萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入300萬元。政府性基金預(yù)算支出總計8,810萬元，其中：國有土地使用權(quán)安排的支出5,210萬元，債務(wù)付息300萬元，轉(zhuǎn)移性支出300萬元，調(diào)出資金3,000萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
社會保險基金預(yù)算收入1,313.79萬元，其中：保險費收入741.36萬元（機關(guān)基本養(yǎng)老保險638.41萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險102.95萬元）。社會保險基金預(yù)算支出965.91萬元。年末滾存結(jié)余2243.29萬元。
四、扎實做好2024年各項財政工作
一是著力強化預(yù)算管理。深化全口徑預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行“有預(yù)算不超支、無預(yù)算不開支”的規(guī)定，切實增強財政預(yù)算剛性約束，打破固化僵化格局，堅決扛起“三?！敝黧w責任，做到守土盡責、常治長效，堅決糾正不合理不合規(guī)支出，做到統(tǒng)籌兼顧、收支平衡。市縣兩級財政在2024年度預(yù)算中設(shè)立市縣社會事業(yè)統(tǒng)籌發(fā)展專項資金，統(tǒng)籌用于教育、文化和交通等方面，促進區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
二是著力推進開源節(jié)流。接續(xù)實施財源建設(shè)工程，抓好“新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)”行動、優(yōu)質(zhì)企業(yè)梯度培育工程，大力盤活國有“三資”，推進稅費精誠共治，深入開展房、土、油、礦等重點領(lǐng)域整治，強化財源建設(shè)績效，進一步挖掘好涉戶外廣告、共享電動車、公共停車等非稅收入增收潛力，充實“錢袋子”。創(chuàng)新過緊日子的方式方法，推動花公家的錢要有“花私家錢的省”；進一步優(yōu)化財政支出順序，確保財政資金用在發(fā)展緊要處、民生急需上。
三是著力兜牢風險底線。強化風險意識、底線思維，堅決守好債務(wù)風險、“三?！北Ｕ?、財政運行三條底線。建立健全“省負總責、市縣盡全力化債”的工作機制，做好全口徑債務(wù)監(jiān)控預(yù)警和風險排查，統(tǒng)籌用好財政、金融資源和政策，逐步消化債務(wù)存量，嚴格控制債務(wù)增量，推動存量債務(wù)還款期限“短變長”、成本“高改低”、結(jié)構(gòu)“非轉(zhuǎn)標”、性質(zhì)“剛變?nèi)帷?，推動政府拖欠企業(yè)賬款等其他債務(wù)有序化解，分類處理好PPP存量項目，確保債務(wù)風險不暴雷、預(yù)警等級不上升。健全專項債券全生命周期管理機制。強化“三?！北Ｕ现黧w責任，強化財政運行風險動態(tài)監(jiān)測，嚴禁擠占挪用“三?！辟Y金作為他用，守穩(wěn)“三?！钡拙€。進一步強化國庫資金管理，加強縣市區(qū)支付能力監(jiān)測。
四是著力搶抓政策紅利。積極爭取上級對永州政策和資金支持，用好用足中央特別國債、專項債擴容、中省預(yù)算內(nèi)投資等政策空間，用好社會保障轉(zhuǎn)移支付等工具，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，提高資金效益和政策效果。做深做實債券項目謀劃儲備，持續(xù)強化債券項目投后管理。進一步激發(fā)經(jīng)營主體活力，促進結(jié)構(gòu)性減稅降費政策精準直達。加強財政政策與其他政策協(xié)調(diào)配合，更好發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，充分釋放政策效能。
五是著力深化財政改革。全面加強成本控制和預(yù)算績效管理，提升財力配置和人力管理效率。優(yōu)化中心城區(qū)財政體制，構(gòu)建權(quán)責清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的市與區(qū)財政關(guān)系。全面提升財會監(jiān)督質(zhì)效，推動財會監(jiān)督與其他類型監(jiān)督貫通協(xié)同，開展財會監(jiān)督專項行動，繼續(xù)開展第二年惠農(nóng)補貼資金重點抽查，嚴格轉(zhuǎn)移支付資金監(jiān)管，確保每一分錢都花得好、花得值。
2024年是中華人民共和國成立75周年，是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標任務(wù)的關(guān)鍵一年，做好明年財政工作至關(guān)重要。我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，認真落實中央、省委、市委決策部署和市六屆人大三次會議決議要求，增強底氣，迎難而上，抓住一切有利時機，利用一切有利條件，著力發(fā)揮財力保障、引導(dǎo)調(diào)節(jié)、政策協(xié)同功能，以財政高質(zhì)量發(fā)展助力全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算。對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算。對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.社會保險基金預(yù)算。對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
5.地方一般公共預(yù)算收入。即地方收入，是指“分稅制”體制下實際留存于地方的財政收入。
6.全口徑稅收。指各項稅收之和，包括地方留存稅收和上劃稅收。含車輛購置稅，不含關(guān)稅收入和海關(guān)代征的稅收收入。
7.非稅收入。指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位、社會團體以及其他組織，依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權(quán)、提供特定服務(wù)或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財政性資金。
8.“三公”經(jīng)費。指財政撥款支出安排的出國（境）費、車輛購置及運行費、公務(wù)接待費這三項經(jīng)費。
9.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。
10.地方政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理。
11.地方政府專項債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府)為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增專項債券資金納入政府性基金預(yù)算管理。
12.地方政府性債務(wù)。指地方政府和所屬機構(gòu)為項目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務(wù)。
13.“兩個10%”紅線。指市縣政府年度一般債務(wù)付息支出超過當年一般公共預(yù)算支出10%的，或者專項債務(wù)付息支出超過當年政府性基金預(yù)算支出10%的，必須啟動財政重整計劃。
15.“三高四新”。指打造國家重要先進制造業(yè)、具有核心競爭力的科技創(chuàng)新、內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地，在推動高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟帶發(fā)展中彰顯新?lián)?，奮力譜寫新時代堅持和發(fā)展中國特色社會主義的湖南新篇章。
16.“六大戰(zhàn)略支點”。指在建設(shè)現(xiàn)代化新永州的新征程上，永州市委提出：扛牢戰(zhàn)略使命不動搖、錨定戰(zhàn)略目標不折騰、把準戰(zhàn)略方向不偏移、構(gòu)建戰(zhàn)略格局不停步、落實戰(zhàn)略抓手不懈怠、強化戰(zhàn)略執(zhí)行不松勁。
17.國有“三資”。指國有資產(chǎn)資源資金。
18.PPP。指政府與社會資本合作。
附件：
1.2024年永州市市本級及所轄區(qū)轉(zhuǎn)移支付情況說明（分地區(qū)、分項目）
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